美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。, V8 v3 K1 {5 J% e, X( H. Z
2 V' \0 t! ^% K8 E& wMSB简介4 e$ H( f" j5 @( @2 P
$ i( E3 R/ m6 @4 b( R0 k; AFinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。1 k6 ]% n1 N+ T% r5 k5 |/ u7 D2 g
, Q% w1 f$ U6 U$ k按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。
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1 @# s8 [4 `9 X* K公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。* p1 V& E6 @) g
合规要求* U8 e/ a+ p! x: r
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随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：5 D R# F/ \. v" v' Q
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(一) 内控规则制定和审查- K" x2 T: c0 j) I4 v: n
0 Q) N% J8 i: x* r/ P对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;
! T* I, Y8 A5 X5 W4 B对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;8 l+ G5 l9 E( m& o4 N, d
对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;
6 W! _/ z" i$ b, S3 [# z1 l3 e \9 ^对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
, u! Y1 r' v. x2 }. @9 w从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;5 J+ }" c' g* |! [. c
对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
5 T, R; r( ?0 ]6 O根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;! X$ e" @7 c- g( F0 N9 w
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；
) ]/ ]7 [" S/ u- j2 A# f, X参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。
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# Z) O8 e8 u! ?+ i2 O& t* S- B; A(二) 税务规划服务
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( [+ S% X* ], U7 T根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;
! w! D' U; A2 c1 f6 m0 X7 ~: h2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;
v' ]2 }& l" t( E1 ` X6 r: h3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。
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* `3 {' A9 f: `' r+ \# H! @0 |, H机构职能# ^( @) \3 ^' @* H- f6 J2 x
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Fincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。
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W, }. @# N# n9 k在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。4 t$ c( N5 N0 `9 m; n
" n+ |" |# n m2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。
6 h* T! D4 b d2 ~ X相关信息# ?2 |) W( R9 T z" e
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目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。$ B8 D) b# r$ J9 t" q$ T" M/ G
! g7 U6 I1 h" G' m. \. ~( O& |$ e; k% w1、MSB牌照的金融业务方案设计
- ]! m" A: ^1 {. g% ~2、准备与撰写申请材料
, x9 Y# d/ Q# E3、向美国财政部递交MSB牌照的申请
% z) J9 m" G4 m$ k9 X. H8 X7 R: W4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
/ w% e: O; Y3 |! w# L: F5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。
# e4 e* k5 r/ A# F3 I1 U! A咨询热线：18579211761
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发表于 2020-1-1 09:01:38