美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。, _; M# V5 @& A0 G0 l9 C: N
" g0 _, G3 S( M0 n, Y5 Q6 F7 S
MSB简介
1 I5 A9 ]6 C* a" }! s V! z
7 t) w8 X/ v' V; G# I8 uFinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。: O0 r. _9 Z- l% h2 U. ]. j
2 i, k1 t5 n& v* E0 X4 t! n
按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。
/ x4 p$ m1 H& F/ h1 `* D( i# w. k; R# U7 x2 e, I! Q, K& _
公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。5 j# v$ m4 h$ U, @9 I
合规要求7 w% |- x5 p$ a5 ~' q6 w' k
3 b' `" }! z, X随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：, N8 G P0 e9 j+ ?# l' d
% s' z; I2 G' Q" Z
(一) 内控规则制定和审查
9 ^8 o4 z" @' r6 l! h. s2 i4 c8 N# p! w) B2 E/ q% a! N
对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询; f- k6 b# m! u/ D: G: W* w6 Y2 n1 F
对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
* e! V5 o5 W/ y8 z4 ?对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;
6 V6 r V) h% n2 I3 B6 V7 w对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
& i0 N6 N, c" ~3 H$ f4 q6 Q从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;
1 Q/ D, P2 e e/ W% ~对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;& d; ~1 u" O& i/ z% z! g
根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议; [3 j8 \& e/ M$ C% y
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；
6 Q) z# T( T# T* X! L _参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。! M6 E6 ?4 h* z4 g
& n; W* H0 O' K4 {% v5 m! c
(二) 税务规划服务
/ d+ |+ t8 q* ^% `- `: I9 g# W+ D/ V. w
根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;4 Q: \5 L5 _/ W: S$ ~' c) S
2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理; K9 R4 Q: y( B
3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。, M; L H$ u6 g. ]# m' X0 b4 K
. j1 n8 s+ {( G2 g s/ _1 h2 r机构职能
+ @* X7 Z9 U F& J$ \9 l! e) L: C/ |9 t; j
Fincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。+ Y8 N! @3 a; l7 G
& N- w$ K$ c6 \. Y8 o; k
在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。2 J) Q1 ?/ X' ]. H# ^ h
7 P, Y1 c0 O# R" o2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。8 \0 f( w* M$ T" T' g7 O
相关信息! D) @/ P' q2 s$ h+ D
5 _+ t; V [* h5 j$ X目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。; U1 Z; V5 N; ?5 y; A
4 j* A B E- J1 ]8 e* V2 k; Y1、MSB牌照的金融业务方案设计
0 I H" X4 e" |0 E6 d1 B# ]* q* m2、准备与撰写申请材料
, H' {. N! R' I6 W2 F! L; x3、向美国财政部递交MSB牌照的申请1 m6 `, J. u6 b, d. S
4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。) d7 _" K v- C/ D' I. j, V0 R
5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。! J6 k7 U, ~: s
咨询热线：18579211761
| 
|手机版|Archiver|
( 桂ICP备12001440号-3 )|网站地图
发表于 2020-1-1 09:01:38