美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。
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1 _) M$ y: O7 s) }+ f4 ^ R! CMSB简介
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/ Z( q: l U3 m3 X& c% q, VFinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。; @8 L- A+ m" F+ ]
. I- g$ Z& W# G1 @ o* H0 u按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。
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公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。3 \) i/ \/ S- O' o8 e
合规要求; j6 l+ k; g) v) G( Y) a
, A' k' r; X" ^; h& }随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：
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(一) 内控规则制定和审查
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4 B! T' R5 a7 O' r$ h对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;! |3 x! I8 H5 I5 l+ j
对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
# c6 l5 t: K- }5 q9 t7 }$ l对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;3 K8 \/ ~0 w" H
对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
+ W) [9 Z( {8 h( n$ E从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;
: V7 i( w( ?" j+ k: [2 e% G2 Y对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;4 p- i2 b; o0 D; e! W* h
根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;; d; n" O, W, l, x# z
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；* C! _: p9 Q$ [$ D
参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。
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(二) 税务规划服务
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0 w; C% L0 d; t q6 o0 Z根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;3 O" {" X- V% Q+ y
2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;
4 D' E$ ^* C/ h$ G3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。7 W9 p9 D+ M7 @
8 y7 O6 q# u, T8 j# O+ N7 Y机构职能
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Fincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。) s- ?6 o* t3 }* I3 a- [1 u
0 D4 \4 U) `* m! Q* [6 c在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。
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2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。' z, e% {! k" W6 ]6 U) H; A/ X* R& c
相关信息& H- ~) c% K# U1 n
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目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。( `. A8 j8 b6 l1 e
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1、MSB牌照的金融业务方案设计
( j% V9 X3 v; o* p% X# b" G2、准备与撰写申请材料
, |* {( F! C$ s& S9 C3、向美国财政部递交MSB牌照的申请
9 N9 v7 [6 b# H- ?- W4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
. a# O/ U( {7 f& |4 E6 x( O5 t5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。+ ? H9 K3 E5 M
咨询热线：18579211761
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发表于 2020-1-1 09:01:38