美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。 x/ [" ~0 U8 x7 B
6 L6 R; W, [. \6 U. VMSB简介
0 n2 c5 O8 x5 x. J- J: v1 p; {
# g/ ~. J( Y% N$ B! T# ~1 W vFinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。
" P* q4 `2 f; i9 X8 }% j, [
1 T0 T. Q2 \+ o/ N* u S按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。+ D0 ?- k% b5 H8 S0 q
+ w4 j8 F. I! t' [ [3 ]
公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。
* O( F2 C- [' K* V1 f合规要求* y7 m5 A# V5 r
1 ]5 N# B, \. D, N' ~随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：
. i6 j. e- z7 V6 R8 Z6 K" D% K1 U' P( i5 f E% f: g" ^: w" n" }9 D
(一) 内控规则制定和审查! [" f+ {% M2 `- m# ~1 s: w' u+ C
) A1 _& w& p0 @对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;1 [1 D5 ]. R8 J$ i( i1 p9 T
对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
: J, D8 `! `. ~- E ?对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;
' h2 g7 t) t! w对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;* m' v& h+ _! \+ o! v
从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;9 n7 y- D, H5 e( ?3 M3 a5 R$ j
对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
% r' g; l# O) n& A" y' F5 E( T根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;1 y: L ^7 }& E# R
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；# e H! o2 m5 n: j' Q: ~
参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。
) K9 o1 ~9 _: d& W$ z8 k: n7 k9 j% L. Y4 Z- V, J( _
(二) 税务规划服务4 A3 b7 y7 K3 L6 i. p+ l- l, E
) d2 N. b1 r" G* v/ R, `根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;1 A9 l& B5 V: D U2 m4 [& k
2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;7 o/ U9 F# s b1 C. ^1 }2 _' h" A
3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。
0 u* _8 O+ a4 [; s0 R
( s# @) f$ P7 U9 `$ z$ i6 m机构职能) t9 \ D, }: T
$ [. v& c5 v2 e0 Z9 T9 JFincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。
' k( z- X9 `( r1 `, |3 I$ J- D' @4 M
在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。
% F) ~" \& _ c8 Z; _' K ^2 F
. f2 i8 _* r7 ^! U$ E( g% M9 [ `5 K2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。8 P% [" @# f# g
相关信息, M, J, O9 g: b8 D( j( i
N$ u4 f1 i& T& D7 W4 g目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。1 E: H y" {$ P
" s2 ]2 |/ F9 q/ z) p, l1、MSB牌照的金融业务方案设计& K5 T6 M* \ }# c( d
2、准备与撰写申请材料' H+ N! q+ Y; }' J' F: F0 f6 _
3、向美国财政部递交MSB牌照的申请
1 Q0 ~/ t7 @1 m; o. g4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
/ ]- J0 o& G, b; k! ~7 }3 H3 s" V8 ~5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。
' I, f/ h$ ?5 j5 T* x9 B- P咨询热线：18579211761
| 
|手机版|Archiver|
( 桂ICP备12001440号-3 )|网站地图
发表于 2020-1-1 09:01:38