美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。/ ?. m0 l J4 x2 o2 c, F) F
; E5 Y+ d6 u! d& d7 V8 ZMSB简介
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FinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。0 h Z5 ^3 h+ e
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按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。" f. Z/ N% n* `# H
2 V1 g# R( {$ J/ I0 C& p公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。
- y, I* B* p' l2 I: a3 p合规要求+ C7 `3 D! e, i" y$ J6 E( M& Q
. j; y: Q' d9 M9 J随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：, y1 L' B% _4 S1 F' }! D
( U' x6 ? Q: p5 [' r( @. ]# Y(一) 内控规则制定和审查5 b8 ~+ l1 i: g6 D5 J% b* l
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对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;- t, W3 l( ]+ D7 B8 P* `2 o2 E
对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;3 \5 W" t! `% o2 S# @: B" C
对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;4 u' w6 ~& {# n# F4 \6 C5 `- o4 |4 t
对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
$ ?- m( q1 v0 v* K" l从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;
* M0 c- _3 W. _8 |, H5 x6 n对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;; w' O+ X/ }6 u5 l, O$ p X! U
根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;0 J# A) c2 K+ Y6 {1 _
8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；6 l0 k! W+ I& q3 Z( Q7 @" b a
参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。
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- C* j, k: v* z# ^(二) 税务规划服务
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0 M8 H) z* k9 @0 c5 ~根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;
8 E0 y* y. J& e @' A2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;% K$ v6 _! V7 g) W' m) n
3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。8 t& S" W) @3 }$ S. O2 I# p$ w
. T, C; U& X1 z机构职能
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- u: |* d8 ?+ w) {Fincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。
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在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。
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" G* H" T, y; L- z' }5 N2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。* V* j' ^6 \) U4 O
相关信息
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* h/ N+ C1 H+ F3 a0 R8 }1 o! p7 N, N目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。$ y# j( i% b( b' u) |' \
7 }0 k( g v+ b1、MSB牌照的金融业务方案设计
- V$ t- B& h# Y+ z2、准备与撰写申请材料' M$ M# a5 W2 r) g( r
3、向美国财政部递交MSB牌照的申请5 V; i1 d/ `( L9 @- E0 x
4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。 h% x2 `5 G" H# z
5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。
. h/ A6 @3 B2 S2 s7 \咨询热线：18579211761
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发表于 2020-1-1 09:01:38