美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。
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; g4 h6 ]5 O8 [% B/ BMSB简介
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FinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。! d8 Y* \% Y! O+ Y; O
9 t: M7 j5 r l+ S) J按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。, p* s+ |+ w) p& i
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公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。4 U: w& A$ I3 J( U9 x
合规要求
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随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：
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- b& {4 A3 c% n4 F/ m M G8 N) S& s) B(一) 内控规则制定和审查
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对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;
$ g* y" J, `2 _/ R* I对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
! v8 R: c* p4 ~对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;
, j8 b5 B3 p8 N$ b1 Y对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
0 ^7 Z/ O1 V5 T; R* d" i' h从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;
4 f1 ~. E4 M. ]+ H/ H' B对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;- }) F8 d, j! N# Y; b
根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;
! q0 x, x4 X7 m7 Z9 S: b& F8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；
: w4 g3 V8 W% c) x参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。7 Z. b3 [) W c; \' H+ O$ _
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(二) 税务规划服务# U0 A7 j5 s& p. t, [2 [8 Y( w
9 s$ X' I) u' c9 t4 v根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;
0 X- c! F1 D( e- p x2 s) \8 _2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;- k1 r7 Z% F+ o8 v, k
3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。
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机构职能: V# s5 z6 D! P3 S$ J
. V$ X, l* z1 t2 f# Y, z2 m/ R) J" ~Fincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。4 h& n: W& G* O: d' g5 X
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在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。2 D4 I8 I. A& M( N+ B
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2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。( [2 w# i, s' G5 d5 p
相关信息 X! K- r+ X7 n" I( Z. q5 K4 Y+ N
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目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。; @4 O2 t3 S& C
, T) p, R( u k# C( Q& _5 Y1、MSB牌照的金融业务方案设计3 ^: w) ~+ Z# t% N. e
2、准备与撰写申请材料" f/ `9 m2 S- e M0 p
3、向美国财政部递交MSB牌照的申请6 c% J, R, [, a3 O. ]/ J4 k) _, H+ H0 K
4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
/ H; Z# ^3 ^ W; h5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。- a; n( M. R: o) @
咨询热线：18579211761
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发表于 2020-1-1 09:01:38