美国 MSB（Money Services Business）牌照是由 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局）监管并颁发的金融牌照，主要收监管对象是金钱服务相关的业务与公司。范围包括国际汇款、外汇兑换、货币交易/转移（包括数字货币/虚拟货币）、ICO 发行、提供预付项目、签发旅行支票等业务。6 o3 C2 u8 I7 u6 m
1 i2 h1 W: l- I& `( XMSB简介
: h2 g& }; U% ]) D+ p% L7 B& x6 p6 Q/ f1 h% w
FinCEN 于 2013 年 3 月 18 日发布了《Application of FinCEN’s Regualations to Persons Administering, Exchanging, or Using Virtual Currencies》（《FinCEN 规则适用人员管理，交换或使用虚 拟货币的指南》），该指南阐明了企业和个人在 MSB 注册方面使用 虚拟货币的要求。MSB 是 Money Services Business 的简称，属于 FinCEN（美国财政部下设机构金融犯罪执法局 ）管，属于注册许可 制，从事金钱服务相关的业务都必须申请该许可。' U3 |9 @. h1 O
# ?- w6 X( x8 g. v# Q8 O( h* u
按照该指引，向美国人提供服务的数字资产 “管理方” (例如资产 发行方) 与 “兑换方” (例如交易所) 属于美国银行保密法案 (BSA) 下的 MSB，需要在公司设立 180 天内向 FinCEN 提出注册。由于美 国联邦层面目前对币币交易没有其他明确监管要求，我们熟知的美国 本土的 B 网和 P 网都是在只持有 MSB 的前提下开展的币币交易业 务。8 L% X2 _5 ?* d+ u# q# D6 @
, R- i& U; m7 Q# O2 d% B公司开展业务必须遵守联邦法规注册为 MSB，并且还要遵守汇款活 动的州内也必须遵守州法规，目前有 53 个州和地区有许可要求，其 费用的成本主要包括担保费、申请费、许可费、调查费和其他费用。 相对来说许可要求代价高昂，并要求各种程序继续许可，这些程序在 实施方面极其严格和耗时。0 k; d) i# q# c' z# ~( {
合规要求
& }/ c- q8 ~( D; X0 J) p' K
# R2 d0 G; m# Y# W/ a( D随着合规要求越来越高，交易所自身的法律风险管理也需要逐步提高， 相关人员但风险意识也需要提高，为此我们团队认为交易所需要对以 下问题给予足够重视：
1 k' ?0 e; Z) \$ U. @8 r& u. Q
" H4 r: L# A% l/ O- p+ j(一) 内控规则制定和审查, m' E) @3 x; S3 |2 f
- l( y9 N) d+ K; F对交易所的用户协议进行起草、修改和提供咨询;
E* m) t( L( r' r对交易所的隐私权政策的相关条款进行起草、修改和提供咨询;6 X; l2 W# {5 _6 O. Q
对交易所的许可和披露信息进行审核和提供咨询;* I4 E. H1 ?$ J) u( Z
对交易所的 Cookies 政策、市场数据使用规则、市场交易规则等 必要公开信息进行审查、修改和提供咨询;
6 G0 C1 d: k* w4 L0 L/ l' q从合规和法律风险管理角度，对上币规则、上币审查标准及相关 的协议进行审查、修改和提供咨询;
+ ]3 _9 K4 U8 h9 D对交易所线上销售协议的相关条款进行起草、修改和提供咨询;
0 i2 S9 \: ^# j. }( L根据税务咨询、证券咨询，许可、反洗钱、打击资助恐怖主义咨 询， 就交易所运营的法律架构提供咨询、建议;
6 d, u: \1 {; v' p, |: {: {0 C8 . 为平台币或其他上币项目的发行做合规审查，并对潜在风险提供 合规解决方案；2 Q4 ?: \! {2 V/ n7 D2 G
参考最佳治理实践，编制有关治理结构的法律文件。1 M" y# `( N- \/ X( E9 y, y
& b, d3 C* Y: e# s
(二) 税务规划服务5 j+ T; S6 h" E% ?1 e# F
4 M! Q. s' G. h根据交易所的运营结构，提供相关的税务咨询意见;! A5 A. l9 z" e3 R# K" r
2 . 对最终清算或将收到的数字货币或代币转换为法定货币而产生的 收入或资本收益的税务处理;! M3 w# T6 C, N9 D3 \8 Q
3.交易所提供服务而获得报酬产生的收入或资本收益的税务处理。
a2 O7 M+ Z. R- |6 ~5 T" i% s0 O! P1 [5 N: d/ [; ]
机构职能; V% S: f: g2 R# A9 @
& Z ]1 e3 i( n2 U8 }3 Y8 AFincen成立于1990年，旨在通过分析《银行保密法》（BSA）要求的信息，支持联邦、州、地方和国际执法。多年来，Fincen员工通过发现销售线索中包含的未知信息，在为BSA收集的信息增加价值方面发展了专业知识。
; H9 D# D/ e" ^0 X' u8 L, v% | g& ?- J' a- {' F2 s. S
在Fincen监督期间，重要的是要证明所需的文件已经到位，并且授权代表您行事的员工、代理人和所有其他人都经过良好的培训，能够有效地执行合规计划的所有要素。.高级官员必须批准合规计划，合规官必须具有执行合规计划要求的必要权限。
% W$ Z4 u' q; p4 I6 A( S- _8 g/ P7 j" }3 E7 O1 e
2013年3月18日，Fincen向管理、交换或使用虚拟货币的人员发布了Fincen条例的应用（Fincen规则适用于人员管理、交换或使用虚拟货币指南），明确了企业和个人在MSB注册中使用虚拟货币的要求。MSB是货币服务业务的缩写。它属于Fincen（美国财政部金融犯罪执法局）。属于登记许可制度。凡从事货币服务业务的，必须申请经营许可证。+ V* G' ?$ M; ]5 @7 O) x
相关信息
3 j- P0 r% y/ M! T3 G! t2 A4 j M3 C* X; ~9 N. @
目前，火币、Ok、币安等首发交易所相继宣布已获得美国货币服务业务经营许可证，引起了众多交易所的关注和讨论，并在美国证券交易委员会的动态监管下逐步成熟了Sto规则。: ?/ c1 a9 C6 u5 O& j: y; p
& z8 v. {' _5 M* Z7 p
1、MSB牌照的金融业务方案设计4 u) K# I9 U: E9 _7 y2 A; ]" B
2、准备与撰写申请材料! o. u/ Q( O/ Z1 j$ t5 ]! R9 R
3、向美国财政部递交MSB牌照的申请! N' Z! k8 [1 o
4、申请过程中，负责回答由美国财政部及FINCEN提出的问题。
$ M' J/ T4 f/ l# G, S5、若美国财政部及FINCEN需要我们提供其余文案或相关说明，我们将负责撰写及提交。+ y' T- b6 J7 E: F8 _- P
咨询热线：18579211761
| 
|手机版|Archiver|
( 桂ICP备12001440号-3 )|网站地图
发表于 2020-1-1 09:01:38