理财案例巧避遗产税：中年之家未雨绸缪理财师：
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工行北京分行东城支行“财产自由”团队$ H& h4 F2 }$ ] {
: k) O: L7 ?4 i! f 李娜 燕莹 韩璐; I, Z* X& P6 R4 F
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家庭先容：
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1 \6 x, O( ?* Q( n) C 陈老师 50岁，国有公司司理，月收入1万元，有社会医疗统筹、养老保险、综合不测伤害险共50万元，操持60岁退休；
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& b; y! q2 g$ M' ?1 x; o 陈太太 34岁，政府构造工作职员，月收入2500元，未投保任何贸易保险，操持55岁退休；9 _6 z0 q& p5 z( S
; w' V- g8 V% F% v# d% F3 Y" w# Q 儿子 20岁，国外就读，未投保险；
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女儿 11岁，初中三年级门生，未投保险& z1 R Q- q2 b
: L+ n4 N; d- \+ w1 a 理财目的# S1 S* I! B& {7 r! s% L+ c
& c: G( \7 [! t4 |" W' ~ 遗属保障、购车、订立遗嘱及财产转移等需求。
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# ~) @7 g9 g" {) p& Q 在与当事人充实沟通后，得知陈老师有在有生之年订立遗嘱的意愿，其目的按紧张程度依次为：
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& |; E' \- q( b( h( u# g 1．假如自己出现不测，确保未出生子女和二女儿都可顺遂读完研究生，并有大概分别给予10万元的婚嫁金。经测算共须要171万元。2 y" e, k- G1 E3 E0 r N, i
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2．可以给予大儿子10万元婚嫁金。# M9 N. K" G3 T' ]% b. T& v
/ a- u: H" ^) N& r/ r 3．包管其妻无忧生存至70岁。# [( D& s/ o- [
, p/ g8 L6 b2 r1 J0 h6 u 4．在自己有生之年预留出父母丧葬费用。
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家庭财务诊断! I3 R8 L: P; H7 I' s8 V& }& Q+ [( B
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1．以夫妻的薪资收入为主， 占总收入76.78％，净储备率57.29％， 理财规划弹性大。1 ^6 x: B8 K: a* B, }/ M7 ]+ f
3 ?1 b2 g' e4 ]' D D 2．财务自由度为78.75％ ，财务较自由。7 h: c( q: V2 Q! `2 n1 O$ E
# E+ q! L1 I1 D& k 3．负债部门仅有每月3000元的房贷，负担较小。% |3 R# t* @5 {7 _
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4．净现金流量较大，预示客户财产增长速率较快，遗产转移将是财务规划的重点目的。
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理财发起! M& I' s# H* Z& d0 J8 e, @
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根本假设
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3 M" V9 X) c% `4 t1 V 1．家庭薪金收入发展率、经济发展率、学费发展率和通胀率划一，均为3％。
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2．陈老师、陈太太退休后工资忽略不计。6 y* I7 a7 @/ B9 E) a
1 j1 u* e6 y7 Q 3．利率水准维持稳固，贸易房贷利率、汽车消耗贷款利率划一，均为五年以上6.3％。
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理财规划：4 H) o$ f1 u. h+ W+ R$ A
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在陈老师不做遗产规划时，他的财产将按法定序次继续，即其妻将继续遗产的58.33％，父母、儿子、女儿、未出生子女各继续遗产的8.33％，不能实现家庭理财意愿。因此为陈老师订定了三个财产转移规划方案：) j6 Y3 t8 e9 |. Q
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方案一：出售房产，增长保障
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! s6 v7 W- Y0 f( W 发起陈老师将第二套房产出售，转移成金融资产后，购买人寿保险，投保人均为陈老师本人，受益人为遗嘱订立继续人。 \* k# E! W6 O; s- b# `
此方案思量重点是： $ f! ]5 i* U" u( ?
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1．根据现有法律，以人寿保险方式转移资产是公道克制遗产税的有效方法。因此，发起陈老师卖掉过多房产和部门股票转投资人寿保险。9 }$ ?% D" {1 | D* i: Q2 ~4 h
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2．由于投保人要享有变动保险受益人的权利，故以陈老师本人作为投保人确保遗嘱规划的可变性。因此，当家庭成员关系发生厘革时，陈老师可以随时更改受益人。
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4 L" E$ H0 B" N 其产物特点依次为： 8 h4 H3 u% X6 B: S' J) |
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祥和定期寿险：保费较低，保障较高，是性价比力优的保障型保险，比力得当陈老师在较大年龄时举行投保，相对低沉了他的投保本钱。 | 
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发表于 2019-6-13 01:15:29