理财案例巧避遗产税：中年之家未雨绸缪理财师：: D, w8 N ~5 O8 h2 G
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工行北京分行东城支行“财产自由”团队7 I6 _# r8 p b b U3 Y# P
/ E/ `( }4 G1 X% R# s& K1 V 李娜 燕莹 韩璐
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" `2 I4 {- P- B$ D I, k0 ? 家庭先容：
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陈老师 50岁，国有公司司理，月收入1万元，有社会医疗统筹、养老保险、综合不测伤害险共50万元，操持60岁退休；
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6 K4 v8 |' F; z4 R% h0 e" G 陈太太 34岁，政府构造工作职员，月收入2500元，未投保任何贸易保险，操持55岁退休；! l; n" Z# n, A$ l' t5 S
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儿子 20岁，国外就读，未投保险；" E8 {! V$ b# t" a" L
& v- |5 L" _9 b O3 y 女儿 11岁，初中三年级门生，未投保险
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{0 G8 p& m% s3 l 理财目的3 q* D4 `" T* K/ G9 j6 C/ D0 Y
C3 u1 H+ ~; ] M' [7 W 遗属保障、购车、订立遗嘱及财产转移等需求。
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# ~7 u: A2 k' y$ W2 m3 h 在与当事人充实沟通后，得知陈老师有在有生之年订立遗嘱的意愿，其目的按紧张程度依次为：
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* e! b3 A$ F7 O 1．假如自己出现不测，确保未出生子女和二女儿都可顺遂读完研究生，并有大概分别给予10万元的婚嫁金。经测算共须要171万元。2 _- h$ I" a2 ]; ?- _ n# d9 @
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2．可以给予大儿子10万元婚嫁金。
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3．包管其妻无忧生存至70岁。
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. k: z0 e) J& Z2 w9 O1 L6 [8 k 4．在自己有生之年预留出父母丧葬费用。: x" A* x/ V4 a8 K! F
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家庭财务诊断7 P1 ]2 u$ z, V) v
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1．以夫妻的薪资收入为主， 占总收入76.78％，净储备率57.29％， 理财规划弹性大。
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6 I& Q% ]9 e e( E) P1 A* e 2．财务自由度为78.75％ ，财务较自由。
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7 }* X8 R0 f, z* F; W' t( A+ f 3．负债部门仅有每月3000元的房贷，负担较小。
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4．净现金流量较大，预示客户财产增长速率较快，遗产转移将是财务规划的重点目的。
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理财发起
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8 X* I2 Y3 i; p9 T( B 根本假设# p2 w9 k! ^& J9 u) `0 X3 i
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1．家庭薪金收入发展率、经济发展率、学费发展率和通胀率划一，均为3％。
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J5 ^1 u0 y* c6 y+ Z0 G% L6 H 2．陈老师、陈太太退休后工资忽略不计。2 Y' |9 @- }, I$ h0 I7 f! ]
) j: k' A- l1 [0 u6 @0 f, R 3．利率水准维持稳固，贸易房贷利率、汽车消耗贷款利率划一，均为五年以上6.3％。; Y6 D, S- I6 W4 a8 O& _
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理财规划：
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在陈老师不做遗产规划时，他的财产将按法定序次继续，即其妻将继续遗产的58.33％，父母、儿子、女儿、未出生子女各继续遗产的8.33％，不能实现家庭理财意愿。因此为陈老师订定了三个财产转移规划方案：
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方案一：出售房产，增长保障1 I9 J- w2 @/ w$ }$ U
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发起陈老师将第二套房产出售，转移成金融资产后，购买人寿保险，投保人均为陈老师本人，受益人为遗嘱订立继续人。
1 a; k5 e0 s! c* f6 m3 ~& C此方案思量重点是：
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* U2 f D( v* G( R) j; e i0 Q 1．根据现有法律，以人寿保险方式转移资产是公道克制遗产税的有效方法。因此，发起陈老师卖掉过多房产和部门股票转投资人寿保险。
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9 y$ g/ V6 b8 _, _ 2．由于投保人要享有变动保险受益人的权利，故以陈老师本人作为投保人确保遗嘱规划的可变性。因此，当家庭成员关系发生厘革时，陈老师可以随时更改受益人。2 S' V* Z8 `( y4 \" p) @
: i( y0 ^. Z8 j# C) W 其产物特点依次为：
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$ r. U8 O) T' C. L 祥和定期寿险：保费较低，保障较高，是性价比力优的保障型保险，比力得当陈老师在较大年龄时举行投保，相对低沉了他的投保本钱。 | 
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发表于 2019-6-13 01:15:29