理财案例巧避遗产税：中年之家未雨绸缪理财师：
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: |4 I) K! U ^ 工行北京分行东城支行“财产自由”团队5 a+ m7 e- Y* _ z7 n6 L
4 D* V: F0 b# O- C! y 李娜 燕莹 韩璐+ e& s z$ j3 f" ?! x, e5 Z7 z+ {1 ?
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家庭先容：
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0 f4 y( _0 R4 X+ _2 l, V' E 陈老师 50岁，国有公司司理，月收入1万元，有社会医疗统筹、养老保险、综合不测伤害险共50万元，操持60岁退休；5 g1 }/ E' ], P
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陈太太 34岁，政府构造工作职员，月收入2500元，未投保任何贸易保险，操持55岁退休；
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儿子 20岁，国外就读，未投保险；' k7 \7 h+ a; N! i' W
! }$ y0 v/ E9 J% T9 z* K; f 女儿 11岁，初中三年级门生，未投保险/ x4 `' V! s- p& @' E; \
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理财目的9 D. g6 f% a) Y# L2 R
7 e9 B. x. O; I! A/ t) @ 遗属保障、购车、订立遗嘱及财产转移等需求。& d2 v1 M% p3 H7 h# J1 E# c6 u7 y
, @3 R6 N+ L/ E 在与当事人充实沟通后，得知陈老师有在有生之年订立遗嘱的意愿，其目的按紧张程度依次为：! k9 \& x, _% {: h
1 V/ w2 f, A6 O) c# R' d 1．假如自己出现不测，确保未出生子女和二女儿都可顺遂读完研究生，并有大概分别给予10万元的婚嫁金。经测算共须要171万元。
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2．可以给予大儿子10万元婚嫁金。% L% k4 i9 e6 {) Z
% F' O4 q2 p: x7 W# I! ^ 3．包管其妻无忧生存至70岁。
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4．在自己有生之年预留出父母丧葬费用。1 y+ V: _: L) f8 Q$ |; C% f
# @, U$ P( a7 o0 _; v& f3 e 家庭财务诊断
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4 q A: b( n6 n( ^. q, M' ~ 1．以夫妻的薪资收入为主， 占总收入76.78％，净储备率57.29％， 理财规划弹性大。
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2．财务自由度为78.75％ ，财务较自由。3 ]) L: Q0 @% [2 v7 t
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3．负债部门仅有每月3000元的房贷，负担较小。0 @$ r) w1 J( z& p3 W/ O- s$ @4 J
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4．净现金流量较大，预示客户财产增长速率较快，遗产转移将是财务规划的重点目的。
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理财发起0 J% b6 |# F8 I) a1 ~2 u6 \
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根本假设
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, [1 U" ]' m7 X3 _$ ]8 ]: W 1．家庭薪金收入发展率、经济发展率、学费发展率和通胀率划一，均为3％。8 y9 _9 \) Q* q6 ?
: `: ]) d3 g7 M0 m+ h, ]& r 2．陈老师、陈太太退休后工资忽略不计。
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3．利率水准维持稳固，贸易房贷利率、汽车消耗贷款利率划一，均为五年以上6.3％。
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理财规划：: u8 ] D2 f6 T- q) t: s! s
3 x q5 K$ O) O2 f8 v 在陈老师不做遗产规划时，他的财产将按法定序次继续，即其妻将继续遗产的58.33％，父母、儿子、女儿、未出生子女各继续遗产的8.33％，不能实现家庭理财意愿。因此为陈老师订定了三个财产转移规划方案：
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方案一：出售房产，增长保障& |5 y4 `7 }& b' H9 R7 w3 T
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发起陈老师将第二套房产出售，转移成金融资产后，购买人寿保险，投保人均为陈老师本人，受益人为遗嘱订立继续人。
3 y* @+ \; M# M4 h( ~+ M7 }' C) |0 h此方案思量重点是：
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3 K8 w) g5 d7 }; z+ W4 s$ C 1．根据现有法律，以人寿保险方式转移资产是公道克制遗产税的有效方法。因此，发起陈老师卖掉过多房产和部门股票转投资人寿保险。# ~2 Y7 [' g" h
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2．由于投保人要享有变动保险受益人的权利，故以陈老师本人作为投保人确保遗嘱规划的可变性。因此，当家庭成员关系发生厘革时，陈老师可以随时更改受益人。
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其产物特点依次为：
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祥和定期寿险：保费较低，保障较高，是性价比力优的保障型保险，比力得当陈老师在较大年龄时举行投保，相对低沉了他的投保本钱。 | 
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发表于 2019-6-13 01:15:29